1. المبيعات (Sales)
الطعام: يمثل 75.3% من إجمالي المبيعات شهريًا وسنويًا.
المشروبات: تمثل 24.7% من إجمالي المبيعات.
إجمالي المبيعات: 156,640 دولار شهريًا و1,879,675 دولار سنويًا.
2. تكلفة المبيعات (Cost of Sales)
تكلفة الطعام: 32% من مبيعات الطعام، بقيمة 37,751 دولار شهريًا و453,014 دولار سنويًا.
تكلفة المشروبات: 27.4% من مبيعات المشروبات، بقيمة 10,581 دولار شهريًا و126,968 دولار سنويًا.
إجمالي تكلفة المبيعات: 48,332 دولار شهريًا و579,982 دولار سنويًا، أي 30.9% من إجمالي المبيعات.
3. الربح الإجمالي (Gross Profit)
الربح الإجمالي: 108,308 دولار شهريًا و1,299,693 دولار سنويًا، ما يمثل 69.1% من إجمالي المبيعات.
4. الرواتب (Payroll)
الرواتب والأجور: 47,518 دولار شهريًا و570,214 دولار سنويًا، تشكل 30.3% من المبيعات.
فوائد الموظفين: 10,895 دولار شهريًا و130,745 دولار سنويًا، أي 7% من المبيعات.
إجمالي الرواتب: 58,413 دولار شهريًا و700,959 دولار سنويًا، ما يمثل 37.3% من المبيعات.
5. التكاليف الرئيسية (Prime Cost)
إجمالي التكاليف الرئيسية: 106,745 دولار شهريًا و1,280,941 دولار سنويًا، تشكل 68.1% من المبيعات.
6. المصاريف القابلة للتحكم الأخرى (Other Controllable Expenses)
تشمل المصاريف الإضافية التي يمكن التحكم فيها مثل التسويق والمرافق والإصلاحات:
إجمالي المصاريف القابلة للتحكم الأخرى: 26,974 دولار شهريًا و323,689 دولار سنويًا، أي 17.2% من المبيعات.
7. الربح القابل للتحكم (Controllable Profit)
الربح القابل للتحكم: 22,920 دولار شهريًا و275,045 دولار سنويًا، يمثل 14.6% من المبيعات.
8. تكاليف الإشغال والاستهلاك (Occupancy Costs & Depreciation)
التكاليف الإجمالية: 21,504 دولار شهريًا و257,507 دولار سنويًا، تشمل الإيجار والإهلاك.
9. الدخل الصافي قبل الضرائب (Net Income Before Income Taxes)
الدخل قبل الضرائب: يظهر خسارة بنسبة 2%، بقيمة (3,162) دولار شهريًا و(37,949) دولار سنويًا.
10. التدفقات النقدية قبل الضرائب (Cash Flow Before Income Taxes)
بعد إضافة الاستهلاك وخصم المدفوعات الرئيسية للقروض، يصل التدفق النقدي قبل الضرائب إلى الصفر.
11. مبيعات نقطة التعادل (Break-Even Sales)
نقطة التعادل الأسبوعية: 36,148 دولار.
نقطة التعادل الشهرية: 156,640 دولار.
نقطة التعادل السنوية: 1,879,675 دولار.
التحليل العام:
الأداء المالي: تحقق الشركة إيرادات جيدة، ولكن مع الأخذ في الاعتبار التكاليف، لا تحقق أرباحًا صافية بل خسائر بسيطة قبل الضرائب.
التكاليف الرئيسية: تمثل التكاليف الرئيسية نسبة كبيرة من المبيعات، مما يعني أن التحكم في تكاليف الرواتب وتكاليف الطعام والمشروبات قد يكون ضروريًا.
نقطة التعادل: تشير إلى أن الشركة تحتاج إلى هذه المبيعات فقط لتغطية تكاليفها دون تحقيق ربح.
هذه البيانات يمكن أن تساعد في تحديد المجالات التي تحتاج إلى تحسين، مثل التحكم في التكاليف التشغيلية أو زيادة المبيعات لتحقيق أرباح فعلية
